Коллеги, если продам квартиру через год после дарения. Могу применить расходы дарителя, он в своё время покупал, все банковские чеки передал мне.
Цифры недели
18 июля 2025
Поиск по журналу
Москва и МО
Автор
Теги
0
0
8
Собственник
Могут подойти
10 комментариев
6 февраля 2024, 09:43
Лучший совет
Добрый день! Алексей, судя по заголовку получили подарок не от близкого родственника. Вы можете заявить в качестве имущественного вычета свои расходы, если ранее оплатили налог с полученного подарка.
13
0
199/50 000
0/50 000
10 февраля 2024, 10:57
ID: 27893153
Верно. Степень родства никак не влияет на вопрос налогообложения.
Верно. Степень родства никак не влияет на вопрос налогообложения.
2
0
83/50 000
0/50 000
ID: 27893153
9 февраля 2024, 23:00
Скажите, а если квартира получена по завещанию (наследство) НЕ от близкого родственника и прошло более трёх лет владения, при продаже необходимость уплаты налога не возникает, верно? Спасибо.
0
0
191/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 18:37
Арман, да-да. Я думаю, это все трудности восприятия текстового формата. Специалист думает и пишет правильно, а прочитать и понять можно по-разному. Вот и приходится оставлять уточняющие комментарии).
4
0
199/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 18:12
Дмитрий, ради справедливости нужно отменить, что Вы также не согласны с не риэлтором, ну по логике ответа, т.е. с цитируемого фрагмента при ответе.
3
0
147/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 14:33
С Евгением не согласен в той части, что при дарении от дальнего родственника можно применить либо свои расходы, либо расходы дарителя. Опция расходов дарителя применяется только в тех случаях, когда при дарении не взымается налог с одаряемого (Даниил подробно процитировал статью НК). Поэтому тут либо кад. стоимость, либо 1 млн. стандартного вычета. Расходы дарителя неприменимы.
5
0
380/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 12:49
Добрый день. Ответ на ваш вопрос содержится в ст. 220 НК РФ. Там сложно написано, поэтому я сокращу и из прямой выдержки уберу то, что не относится к вашей ситуации.
"если при получении налогоплательщиком имущества ... в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже (в том числе по договору мены) таких имущества ... учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества...".
Далее смотрим второй абзац статьи 18.1 (она как раз про дарение).
"Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);".
Таким образом, расходы дарителя при исчислении НДФЛ при продаже имущества полученного на основании договора до истечения минимального предельного срока владения можно учитывать только при условии, что даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками.
"если при получении налогоплательщиком имущества ... в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже (в том числе по договору мены) таких имущества ... учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества...".
Далее смотрим второй абзац статьи 18.1 (она как раз про дарение).
"Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);".
Таким образом, расходы дарителя при исчислении НДФЛ при продаже имущества полученного на основании договора до истечения минимального предельного срока владения можно учитывать только при условии, что даритель и одаряемый являются членами семьи или близкими родственниками.
7
0
1 329/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 11:14
"У меня нет претензий по налогу, после дарения никто не просит заплатить налог"
А о каких "претензиях" вы говорите?
У вас есть обязанность(!) заплатить НДФЛ с доходов, полученных в порядке получения в дар недвижимости не от близкого родственника. "Просить" заплатить налог вас никто не будет. Максимум, это налоговая пришлет уведомления о необходимости декларирования доходов. Но если она этого не сделала (пока или вообще), это вовсе не означает, что НДФЛ можно не платить.
Если до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом, в котором была сделка, вы не подадите декларацию, то получите штраф за неподачу декларации, а затем уведомление о проведении камеральной проверки. Все это обязательно произойдет, не сомневайтесь:)
При продаже квартиры, вы сможете уменьшить налоговую базу: либо на сумму, с которой уже уплачен налог, либо на документально подтвержденные затраты дарителя на приобретение недвижимости (абз. 17 и 18. пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты)
А о каких "претензиях" вы говорите?
У вас есть обязанность(!) заплатить НДФЛ с доходов, полученных в порядке получения в дар недвижимости не от близкого родственника. "Просить" заплатить налог вас никто не будет. Максимум, это налоговая пришлет уведомления о необходимости декларирования доходов. Но если она этого не сделала (пока или вообще), это вовсе не означает, что НДФЛ можно не платить.
Если до 30 апреля года, следующего за налоговым периодом, в котором была сделка, вы не подадите декларацию, то получите штраф за неподачу декларации, а затем уведомление о проведении камеральной проверки. Все это обязательно произойдет, не сомневайтесь:)
При продаже квартиры, вы сможете уменьшить налоговую базу: либо на сумму, с которой уже уплачен налог, либо на документально подтвержденные затраты дарителя на приобретение недвижимости (абз. 17 и 18. пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ Имущественные налоговые вычеты)
8
0
1 033/50 000
0/50 000
6 февраля 2024, 10:06
Добрый день. Если дарение было не от близкого родственника, необходимо было в следующем налоговом периоде оплатить налог с кадастровой стоимости объекта. При последующей продаже одаряемый вправе применить расходы в виде суммы, с которой был исчислен и уплачен налог - то есть уменьшить свой доход по сделке на величину кадастровой стоимости и с разницы заплатить 13%.
Применение расходов в данном случае непосредственно связано с обязанностью уплаты налога ранее, поэтому, если вы налог с кадастровой стоимости по какой-то причине не оплатили, вычесть ее сейчас в не сможете.
Применение одаряемым расходов дарителя на покупку возможно только в случае дарения между членами семьи и/или близкими родственниками, поэтому в вашем случае неприменимо (только кадастровая стоимость, при условии оплаты с нее налога, как написал выше).
Применение расходов в данном случае непосредственно связано с обязанностью уплаты налога ранее, поэтому, если вы налог с кадастровой стоимости по какой-то причине не оплатили, вычесть ее сейчас в не сможете.
Применение одаряемым расходов дарителя на покупку возможно только в случае дарения между членами семьи и/или близкими родственниками, поэтому в вашем случае неприменимо (только кадастровая стоимость, при условии оплаты с нее налога, как написал выше).
12
0
850/50 000
0/50 000
не риэлтор
6 февраля 2024, 09:54
"после дарения никто не просит заплатить налог" - так у вас от близкого родственника или нет? если не от близкого, то налог заплатить придется (п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ).
по существу вопроса - да, с 2019 года можно. цитата с сайта фнс: "При продаже после 1 января 2019 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении."
по существу вопроса - да, с 2019 года можно. цитата с сайта фнс: "При продаже после 1 января 2019 года подаренного имущества (за исключением ценных бумаг) облагаемый налогом доход может быть уменьшен на суммы, с которых был уплачен НДФЛ при получении этого имущества, или на расходы дарителя на его приобретение, которые он ранее не учитывал при налогообложении."
10
0
552/50 000
0/50 000
Сейчас обсуждают
Как продать квартиру и не платить налог
Здравствуйте, если я выкупила у государства земельный участок в 2025 году (назначение производственное, не жилое) площадью 1 га, и соберусь продать его в 2026 году за 100 млн. рублей, то срок владения минимально какой будет и какой налог в процентах я должна буду заплатить в Забайкальском крае? Помогите пожалуйста с ответом)
КАК ПРИЗНАТЬ ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ НА ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК В СИЛУ ПРИОБРЕТАТЕЛЬНОЙ ДАВНОСТИ?
Ситуация с признанием права собственности на землю под частным домом, находящимся в собственности, но расположенным на муниципальной земле, через приобретательную давность – сложный вопрос.Вкратце: Приобретательная давность, как правило, не применяется к земельным участкам, находящимся в государственной или муниципальной собственности.Подробнее:Приобретательная давность (статья 234 ГК РФ) предполагает добросовестное, открытое и непрерывное владение имуществом как своим собственным в течение определенного срока (15 лет для недвижимости).Муниципальная земля не является "ничейной". Она имеет собственника – муниципальное образование.Владение муниципальной землей даже в течение длительного срока, как правило, не может быть признано добросовестным для целей приобретательной давности, так как владение осуществляется без законных оснований.Судебная практика в большинстве случаев отказывает в признании права собственности на муниципальную землю в силу приобретательной давности.Альтернатива:Выкуп земельного участка у муниципального образования – наиболее вероятный и законный способ оформления земли в собственность. Порядок выкупа регулируется земельным законодательством и нормативными актами муниципального образования. Обычно требуется подать заявление в администрацию, провести межевание (если необходимо) и заключить договор купли-продажи. Цена выкупа определяется на основании кадастровой стоимости или рыночной оценки (зависит от региональных правил).
Кредитные каникулы: чем отличаются от ипотечных и как оформить
Здравствуйте! А можно ссылку или название источника информации? В какой статье и какого закона указана данная информация: "За время каникул на сумму тех платежей, которые вы должны были бы заплатить за этот период, банк начисляет проценты — 2/3 среднерыночной ставки для кредита этого типа на дату обращения за каникулами." Вы ещё пример привели к вышесказанному.
Подпишитесь на рассылку и будьте в курсе новостей рынка недвижимости